💰 양도소득세율 총정리! 2025년 최신 세율과 절세 방법
부동산이나 주식을 매도할 때 발생하는 양도소득에 대해 정부는 일정한 세금을 부과합니다. 이를 **양도소득세(양도세)**라고 하는데요. 2024년 기준 양도소득세율과 절세 방법을 함께 알아보겠습니다.
📌 양도소득세란?
양도소득세란 부동산(토지, 건물), 주식, 골프 회원권 등을 양도(매도) 했을 때 발생한 **차익(양도차익)**에 대해 부과되는 세금입니다.
✔ 과세 대상 : 부동산, 주식, 기타 자산
✔ 과세 기준 : 양도가액(매매가) - 취득가액(구입가) - 필요 경비 - 장기보유특별공제
✔ 신고 기한 : 양도한 날이 속한 달의 말일부터 2개월 이내
🔍 2025년 양도소득세율 총정리
✅ 1. 부동산 양도소득세율 (2025년 기준)
보유기간1주택 (9억 초과)다주택자 (조정지역 내)비조정지역 (다주택자)
| 1년 미만 | 45% | 45% | 45% |
| 1년~2년 | 35% | 45% | 35% |
| 2년 이상 | 기본세율 (6~45%) | 45% | 기본세율 (6~45%) |
🔹 1주택자(9억 초과) : 9억 원 이하 주택은 비과세이며, 초과분에 대해 기본세율 적용
🔹 다주택자(조정지역) : 2주택 이상 보유한 경우, 조정대상지역 내 매도 시 45% 단일세율 적용
🔹 다주택자(비조정지역) : 보유 기간에 따라 기본세율 적용
✅ 2. 주식 양도소득세율 (대주주 기준)
종목세율
| 코스피 (대주주) | 20~25% |
| 코스닥 (대주주) | 20~25% |
| 장외거래 | 10% |
| 비상장주식 | 10~20% |
🔹 소액주주(코스피·코스닥) : 과세 대상 아님
🔹 대주주 요건 : 특정 종목 지분율 1% 이상 또는 연말 기준 10억 원 이상 보유
📉 양도소득세 절세 방법 3가지
1️⃣ 장기보유특별공제 활용하기
✔ 보유 기간이 길수록 공제율 증가!
✔ 3년 이상 보유하면 공제율 24~80% 적용 (1세대 1주택 기준)
2️⃣ 증여 후 매도 전략
✔ 양도세율이 높을 경우 배우자나 자녀에게 증여 후 양도하면 절세 가능
✔ 단, 증여 후 5년 이내 매도 시 양도세 계산 시 취득가가 증여 당시 가격이 아닌 기존 취득가 기준으로 적용되므로 주의!
3️⃣ 양도 시기 조정하기
✔ 세법 개정 전후, 주택 보유 기간을 고려해 최적의 매도 타이밍 잡기
✔ 다주택자는 규제 완화 시점에 맞춰 매도하면 세금 부담 완화 가능
🎯 양도소득세 신고 방법 & 주의사항
✅ 신고 기한 : 양도한 달의 말일부터 2개월 이내
✅ 신고 방법 : 홈택스(전자신고) 또는 세무서 방문 신고
✅ 신고 누락 시 : 가산세(무신고 가산세 20~40%) 발생
🏡 양도소득세, 미리 준비하면 절세 가능!
부동산, 주식 등 자산을 매도할 때는 양도소득세율을 미리 확인하고, 절세 전략을 세우는 것이 중요합니다.
꼼꼼한 계획으로 세금 부담을 줄이고, 합리적인 투자 전략을 세워 보세요! 😊
읽어주셔서 감사합니다~!